Cómo calcular la ganancia real de una financiera o casa de cambio, en dólares

Si tenés una financiera o una casa de cambio, seguro hiciste esta cuenta: compré a tanto, vendí a tanto, la diferencia es lo que gané. Es la cuenta más rápida para calcular la ganancia de una casa de cambio, y casi siempre da mal.

La cuenta que sirve, en corto: la ganancia del día es tu patrimonio neto en dólares ahora (cajas + lo que te deben − lo que debés) menos el de la medianoche, sin contar aportes, retiros ni saldos iniciales. Abajo va por qué, paso a paso, con un ejemplo con números y los errores de planilla más comunes.

Por qué “compré a X y vendí a Y” no es la ganancia

El margen por operación funciona en un pizarrón, no en un mostrador. Tres cosas lo rompen todos los días:

• Las posiciones nunca se calzan. Comprás 10.000 dólares a 1.540 y vendés 6.000 a 1.560. En el papel ganaste 120.000 pesos, pero los otros 4.000 dólares siguen en la caja y valen lo que diga la cotización de mañana.
• La cotización se mueve todo el día. Si tenés 50 millones de pesos y sube el dólar, valen menos dólares que a la mañana, aunque no hayas operado.
• No todo es caja. Clientes que te deben, operaciones a medio cumplir, préstamos en cuotas, cheques en cartera, deudas con otras mesas: nada de eso entra en “compré a X y vendí a Y”.

Por eso el margen promedio engaña: te puede mostrar ganancia el día en que tu negocio, medido en dólares, vale menos que a la mañana.

La cuenta que sí sirve

La pregunta correcta no es cuánto le ganaste a cada operación, sino cuánto más vale tu negocio, en dólares, que a la medianoche. Se responde con dos líneas:

Los pasos 1 y 2 arman el patrimonio neto: cuánto tenés de verdad. El paso 3 y los ajustes de socios lo convierten en ganancia.

Paso 1: pasá todo a dólares

Cada caja, en cada moneda, se convierte a dólares: efectivo, bancos y billeteras virtuales.

¿A qué cotización? A la de referencia: el promedio entre compra y venta. Si comprás a 1.540 y vendés a 1.560, el peso va a 1.550. Así no inflás el patrimonio con la punta que te conviene.

Las monedas que valuás a precio fijo, como el euro a 1,23 dólares, van a ese precio. Y usá siempre el mismo criterio: si un día valuás a la compra y otro a la venta, la diferencia parece ganancia o pérdida, y no lo es.

Paso 2: sumá lo que te deben y restá lo que debés

Tu plata no está solo en la caja. Sumá lo que te tienen que pagar y restá lo que tenés que pagar, también en dólares:

• las cuentas corrientes de clientes y contrapartes, en los dos sentidos;
• lo que te falta cobrar de los préstamos que diste;
• lo que falta cobrar o entregar de cada operación: compras, ventas, transferencias con el exterior o entregas en otra plaza a medio cumplir.

Lo pendiente es lo que más se olvida. Si el cliente se llevó los dólares y los pesos llegan mañana, no perdiste nada: tenés pesos a cobrar. Si no los sumás, la planilla muestra una pérdida que no existe.

Paso 3: compará contra la foto de las 00:00

Con los pasos 1 y 2 tenés tu patrimonio neto en dólares. Solo, no dice si ganaste: dice cuánto tenés. La ganancia sale de compararlo contra una foto fija.

La más útil es la de las 00:00: tu patrimonio neto a la medianoche, calculado igual. Se saca todos los días, también el primero, y después no se toca. La ganancia del día es la diferencia entre ahora y esa foto.

Para el mes, la misma cuenta contra la foto del 1° a las 00:00. Si recién empezás y no tenés la del 1°, el primer mes se mide desde la primera foto.

Si hacés la cuenta en Excel, pegá la foto como valor, no como fórmula: si queda atada a las celdas de las cajas, cambia cada vez que cargás algo y deja de ser una foto.

¿Por qué una foto y no el arqueo? Porque el arqueo cuenta la caja, y la foto, todo lo que tenés.

Aportes, retiros y saldos iniciales no son ganancia

El patrimonio también cambia por cosas que no son ganancia. Si no las sacás, el número miente:

• Aportes. Si un socio pone 20.000 dólares, el patrimonio sube 20.000. No ganaste nada: se restan.
• Retiros y dividendos. Si un socio se lleva 5.000, el patrimonio baja 5.000. No perdiste nada: se suman de vuelta.
• Saldos iniciales. El día que empezás a llevar la cuenta, cargás lo que ya tenías: cajas, deudas y préstamos. Eso es capital, no la ganancia del primer día.

Un ejemplo con números: la ganancia de una casa de cambio en un día

Una casa de cambio de ejemplo termina el día así, con los pesos a 1.550 (el promedio de compra y venta) y el euro fijado a 1,23:

Sin aportes ni retiros en el día, la ganancia es la diferencia contra la foto: 1.283,87 dólares. Ninguna operación suelta, ningún margen promedio.

Si a la tarde un socio hubiera retirado 2.000 dólares, el patrimonio sería 140.783,87 y la ganancia, la misma: 140.783,87 − 141.500 + 2.000 = 1.283,87.

Son valores de ejemplo. Probalos con los tuyos en la calculadora.

Cómo lo hace TrackeAR Pro

TrackeAR Pro es un sistema para financieras y casas de cambio que hace esta cuenta solo. Cargás las operaciones como en tu mostrador y la app arma el patrimonio neto en dólares:

• La foto sale sola todos los días a las 00:00, también el primero. El mes se mide contra la del 1°.
• Cada moneda va a su cotización de referencia, automática a mercado o fijada a mano.
• Las cuentas corrientes, los préstamos y lo pendiente de cada compra, venta, transferencia con el exterior o entrega en otra plaza suman o restan.
• La cartera de cheques es una caja aparte y no cuenta como disponible hasta que se acredita.
• Aportes, retiros y saldos iniciales quedan fuera de la ganancia, y cada retiro, a nombre de su socio.
• En Resultados ves de dónde sale: comisiones, intereses, gastos, faltantes y sobrantes de caja, y lo que dejaron el cambio y las cotizaciones.
• Cada socio ve el mismo número con su propio usuario, de solo lectura. Un error se anula y queda registrado, con nombre y hora.

La ganancia del día está en la primera pantalla, todo el día. La fórmula resumida está en la ganancia real, en la home, y para arrancar pasás tus saldos con las plantillas de Excel: mirá cómo empezar.